Steuerfallen im Jahresabschluss vermeiden

Wie hoch muss die Steuerrückstellung im Jahresabschluss sein? Welche Abschreibungen, Rückstellungen oder Wertberichtigungen werden steuerlich akzeptiert? Wie sind stille Reserven zu behandeln und was passiert, wenn die Steuerbehörde eine Buchung korrigiert? Welche steuerlichen Folgen können Korrekturen durch die Steuerbehörden auslösen, und welche verfahrensrechtlichen Möglichkeiten bestehen bei einer Steuerprüfung?

Steuerliche Spielräume nutzen und Abschlussbuchungen korrekt gestalten

In diesem Webinar zeigen wir Ihnen, wie Sie typische Steuerfragen im Jahresabschluss korrekt lösen und bei Abschlussentscheiden die steuerlichen Folgen von Anfang an mitberücksichtigen. An konkreten Fällen sehen Sie, wie Steuern während des Geschäftsjahres und im Jahresabschluss verbucht werden, wo Spielräume bestehen und welche Entscheidungen später zu Aufrechnungen oder Korrekturen führen können. Auch die Grundsätze des Verfahrensrechts bei Steuerprüfungen und möglichen Rechtsmitteln werden behandelt.

Ihr Praxis-Nutzen

Nach diesem Webinar können Sie steuerliche Fragestellungen im Jahresabschluss fachgerecht beurteilen, Abschlussbuchungen korrekt vornehmen und mögliche Steuerfolgen sowie Risiken frühzeitig erkennen.

• Sie ordnen die Grundsätze des Handels- und Steuerrechts ein und wenden auf Abschlussfragen an.
• Sie verbuchen die Steuern während des Geschäftsjahres sowie bei der Erstellung des Jahresabschlusses korrekt.
• Sie beurteilen die Möglichkeiten der steuerlichen Ergebnisgestaltung im Jahresabschluss.
• Sie ermitteln stille Reserven und berechnen latente Steuern.
• Sie sind in der Lage, die Grundsätze des Verfahrensrechts bei Steuerprüfungen einzuordnen.
• Sie verstehen die Steuerfolgen und das Verfahren bei Steuerprüfungen.

Inhalte des Webinars

Handels- und Steuerrecht im Jahresabschluss

• Abgrenzung zwischen Handelsrecht und Steuerrecht
• Verbuchung der Steuern während des Geschäftsjahres
• Steuerberechnung im Geschäftsabschluss
• Steuerliche Gewinnermittlung
• Gewinnverbuchung und Steuerfolgen bei der Verrechnungssteuer

Steuerplanung und Abschlussgestaltung

• Steuerplanung bei Abschreibungen
• Steuerliche Behandlung von Wertberichtigungen
• Rückstellungen und ihre steuerlichen Auswirkungen
• Warenlagerreserven bei der Abschlussgestaltung
• Bildung und Auflösung stiller Reserven
• Berechnung latenter Steuern
• Darstellung stiller Reserven und latenter Steuern in der Jahresrechnung

Besondere Steuerfragen und Unternehmensgruppen

• Steueroptimierung im Konzern und in Unternehmensgruppen
• Abweichungen zwischen direkten Steuern und MehrwertsteuerSteuerprüfungen und Verfahrensrecht
• Steuerfolgen von Korrekturen anlässlich einer Buchprüfung
• Grundsätze des steuerlichen Verfahrensrechts und mögliche Rechtsmittel bei Steuerprüfungen

Webinarleitung

Für wen eignent sich das Webinar?

Das Webinar «Steuerfallen im Jahresabschluss vermeiden» richtet sich an Leiterinnen und Leiter des Finanz- und Rechnungswesens, Fachpersonen im Rechnungswesen, Buchhalterinnen und Buchhalter sowie Verantwortliche für Monats- und Jahresabschlüsse. Ebenfalls angesprochen sind CFOs und Finance Manager in KMU, Treuhänderinnen und Treuhänder, Steuerfachpersonen mit Bezug zum Rechnungswesen sowie Controllerinnen und Controller mit Verantwortung für Abschlussfragen. Das Webinar eignet sich für Fachpersonen, die steuerliche Auswirkungen bei Abschlussentscheiden besser beurteilen, Steuerfallen vermeiden und bei steuerlichen Korrekturen sowie Prüfungen sicherer vorgehen möchten.

Weiterbildungsplattform myEvents

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Methoden

• Praxisnahe Fallbeispiele zur Verbuchung von Steuern während des Geschäftsjahres und im Jahresabschluss
• Konkrete Beispiele zu Abschreibungen, Wertberichtigungen, Rückstellungen und steuerlichen Gestaltungsspielräumen
• Veranschaulichung der Bildung und Auflösung stiller Reserven sowie der Berechnung latenter Steuern
• Fallbezogene Betrachtung steuerlicher Korrekturen durch die Steuerbehörden
• Erläuterung der verfahrensrechtlichen Möglichkeiten bei Steuerprüfungen 

Häufige Fragen zu Steuerfallen im Jahresabschluss in der Schweiz

Welche steuerlichen Gestaltungsmöglichkeiten bestehen bei Abschreibungen, Rückstellungen und stillen Reserven?

Bei der Erstellung des Jahresabschlusses können sich steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten insbesondere bei Abschreibungen, Wertberichtigungen, Rückstellungen und Warenlagerreserven ergeben. Im Webinar «Steuerfallen im Jahresabschluss vermeiden» lernen Sie, diese Positionen unter handels- und steuerrechtlichen Gesichtspunkten zu beurteilen. Behandelt werden ausserdem die Bildung und Auflösung stiller Reserven, die Berechnung latenter Steuern sowie deren Darstellung in der Jahresrechnung. 

Welche Folgen können steuerliche Korrekturen bei einer Buchprüfung haben?

Korrekturen durch die Steuerbehörden können Auswirkungen auf die steuerliche Gewinnermittlung und die daraus resultierenden Steuerfolgen haben. Das Webinar vermittelt anhand konkreter Fragestellungen, welche Abschlussentscheide zu Aufrechnungen oder Korrekturen führen können. Zudem lernen Sie die Grundsätze des steuerlichen Verfahrensrechts kennen und erfahren, wie mögliche Rechtsmittel im Zusammenhang mit Steuerprüfungen einzuordnen sind.

Welchen Nutzen bringt mir das Webinar und wer leitet es?

Das vierstündige Online-Webinar «Steuerfallen im Jahresabschluss vermeiden» vermittelt die Grundlagen zur korrekten Behandlung steuerlicher Fragestellungen im Jahresabschluss. Referent ist Daniel Bugnon, diplomierter Steuer- und Treuhandexperte, zugelassener Revisionsexperte RAB und selbstständiger Steuerberater und Treuhänder. Er verfügt zudem über einen MAS Mehrwertsteuer FH und einen MAS Economic Crime Investigation FH. Das Webinar behandelt Handels- und Steuerrecht, Abschlussbuchungen, Steuerplanung und Steuerprüfungen.

Wie kann ich die Inhalte des Webinars bei meinem nächsten Jahresabschluss anwenden?

Die Inhalte des Webinars lassen sich auf typische Fragestellungen bei der Erstellung eines Jahresabschlusses übertragen. Sie können beispielsweise die Verbuchung der Steuern überprüfen, Abschreibungen und Rückstellungen steuerlich beurteilen sowie stille Reserven und latente Steuern analysieren. Die konkreten Fallbeispiele unterstützen Sie dabei, mögliche steuerliche Folgen bereits bei Abschlussentscheiden zu berücksichtigen und Korrekturrisiken besser zu erkennen.

Was kostet das «Steuerfallen im Jahresabschluss vermeiden» Webinar und welche Leistungen sind enthalten?

Das Online-Webinar «Steuerfallen im Jahresabschluss vermeiden» findet von 08.30 bis 12.30 Uhr online statt. Der Preis beträgt CHF 490.– exkl. MWST. Im Preis enthalten sind die Webinarunterlagen und das Zertifikat. Das Webinar wird vollständig online durchgeführt. Ab zwei gleichzeitigen Buchungen gilt ein Rabatt von 10 Prozent, ab vier Buchungen 15 Prozent.